一、为加强山东声学学会的财务制度，发挥财会在学会中的监督和保障作用，特制订本制度；

二、本会的财务工作必须有专业证书的同志担任，本会的财会工作由会计、出纳二人组成；

三、认真贯彻国家有关财务法纪、法规，遵守学会的专业财务管理要求；

四、主动对上级主管部门提供有关财务报表及财务资料，如实反映情况；

五、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强核算管理；

六、财务工作岗位职责：

1.按照国家会计制度的规定记帐、复帐、报帐，做到手续完备、数字准确、帐目清楚；

2.妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料；

3.出纳人员认真执行现金管理要求，严格执行库存现金限额，超过部分必须送存银行，不得坐支，不认白条抵押现金；

4.自觉接受会员大会、理事会及上级财务部门的监督；

5.定期向理事长、秘书长汇报本会财务运转情况；

6.配合银行做好对帐工作；

7.做好各类账务处理工作；

七、财务管理要求：

1.会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他资料必须真实、准确、完整；

2.办理会计事项填制或取得原始凭证，并根据审核无误的原始凭证记帐，记帐凭证必须要有会计人员的签字，对不真实、不合法的原始凭证不予受理，对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，要求更正、补充；

3.会费、捐助、资助、服务收入及其他合法收入切应入专用账户，统一管理，收支符合财务制度要求，不准用私人名称开户。

4.学会日常财务1000元以下开支须由秘书长批准签字（秘书长本人经手的1000元以下的开支须由办公室主任或分管财务工作的副理事长签字）、1000-3000元开支须由分管学会财务工作的副理事长签字、3000元以上开支须由理事长签字后方能支出。

5.差旅费的支出范围包括：从出发地到目的地的交通费用、住宿费、以及从飞机场、火车站或汽车站到办事机构的市内交通费，公杂费和伙食补助费。因办事需要产生多余的市内交通费可给出说明，并经秘书长或理事长签字后方可报销支出。城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，公杂费和伙食补助费实行定额包干。出差人员的伙食补助费，按出差自然天数（日历）每人每天50元；出差人员的公杂费，按出差自然天数（日历）每人每天30元；研究员及正高级职称人员住宿费限额是每人每天300元，其余人员每人每天150元，凭出差期间开具的合法住宿费票据，在标准内报销。

6. 每年度向理事会汇报财务预、决算情况；

7. 学会的会计凭证、会计账簿、会计报表、会计文件和其他会

计资料必须按月、年顺序装订成册，专人妥善保管。

8. 本制度自2011年6月15日执行。

山东声学学会

二〇一一年六月三日